內部稽核

世紀鋼鐵結構設置內部稽核部門,直接對董事會負責,其工作為查核各作業項目並提出建議改善事項,以確保達成「營運之效果及效率」、「財務資訊之可靠性」、「相關法令之遵循」等目標,其內部稽核報告及稽核追蹤報告均呈送監察人審閱,稽核主管並列席董事會報告各項依稽核計劃進行查核工作。         

內部稽核流程如下圖:         

                            

內部稽核係依金融監督管理委員會規定之事項進行查核,除各大交易循環(工程及收款、採購及付款、投資、融資、生產、薪工、固定資產)外,重點尚包括:背書保證、資金貸與他人、財產管理、預算管理、財務報表、衍生性金融商品、關係人交易、對子公司之監督與管理、董事會議事運作、防範內線交易等;並依規定呈報各監察人查閱。         

為防範公司運作過程中可能產生的從業人員道德風險,除了加強對人員品德操守之嚴格要求外,在制度設計方面,更藉由嚴謹之內部控制、規章辦法,配合定期與不定期之內部稽核,以遏阻弊案發生。        


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